Programma 4: Een financieel gezonde gemeente

4.1 Bijstelling Cocensus
Aansluiting op begroting 2026 Cocensus

4.2 Dividend
Winststijging waardoor dividenduitkering toeneemt.

4.3 Rente op geldleningen
De rente op geldleningen is geactualiseerd.

4.4 Grondbank Heiloo
In 2023 heeft het college besloten dat er voortaan een officiële grondbank in Heiloo komt onder de BRL-vlag van Bergen. Voor zeven, keuringen en administratie is destijds een bedrag van €14.000 gereserveerd. Omdat er op dat moment nog geen eigen FCL voor de grondbanken bestond, is het bedrag tijdelijk op de FCL van Rosendaal geplaatst. Met deze overheveling wordt dit gecorrigeerd.

4.5 Meerjarig onderhoudsplan
Het meerjarig onderhoudsplan is verouderd en moet geactualiseerd worden. Hier meegenomen de aanpassingen binnen dit programmaonderdeel.

4.6 Omzetbelasting
In 2025 is een correctie gekomen op de omzetbelasting welke voor het gemeentehuis aftrekbaar is. Er is minder omzetbelasting aftrekbaar waardoor de kosten hoger worden. 

4.7  Salarissen
Op basis van de vernieuwde CAO ( looptijd tot 31-3-2026) worden de salarissen aangepast.

4.8 Bijdrage VNG GGU (gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering)
Bijdrage per inwoner stijgt van € 4,574 naar € 4,644, in 2024 was de bijdrage nog € 3,79, deze verhoging is nooit verwerkt in de begroting
Contributie stijgt met 2,1% ten opzichte van 2025. In 2025 is de contributie ook al gestegen, deze verhoging is nooit verwerkt in de begroting.

4.9 Bijdrage RHCA
Indexatie op basis van de deelnemersbijdrage zoals vermeld in kadernota.

4.10 Huisvestingskosten werkorganisatie BUCH
Verwerking nieuwe uitgangspunten en afspraken over de verdeling van kosten voor huisvesting van de werkorganisatie conform besluit college d.d. 8-7-2025

4.11 Mutatie kapitaallasten
Wijzigingen kapitaallasten naar aanleiding van mutaties in de investering voor dit programmaonderdeel.

4.12 Indexatie+ areaaluitbreiding OZB- woningen
De onroerendezaakbelasting (OZB) voor woningen wordt geactualiseerd op basis van een indexatie van 4,2% (pNB - prijs Nationale Bestedingen) en de areaaluitbreiding.

Ombuigingen
4.1 OZB niet woningen
Verhoging van het tarief naar 0,5% voor niet-woningen. De verhoging van het tarief naar 0,5%% zou (op basis van het areaal 2025) resulteren in een opbrengst van € 2.080.000. Voorgesteld wordt om de eventuele verhoging naar 0,5% in 2 jaar in te voeren.

4.2 Stelpost coalitieakkoord
Bij het aanbieden van de Programmabegroting 2023 is een conceptuitvoeringsprogramma opgesteld op basis van het collegeprogramma 2022-2026. Ter dekking van de lasten die samenhangen met de ambities uit dit akkoord, was in de begroting een structurele stelpost van € 300.000 opgenomen. Deze stelpost wordt nu teruggedraaid.

Afval
Geen mutaties

Materieel
Geen mutaties

Onderwijs
Geen mutaties

Openbare ruimte € 8.075.014 (V) totaal
Nieuw € 51.000 (N)
Een nieuw krediet voor het laten herstellen van de markt en evenementenkasten.

Nieuw € 1.674.312 (N)
Nieuwe kredieten op basis van het MJOP-kunstwerken 2025-2029 vastgesteld in de raad van 23 juni 2025.

Bestaand € 9.710.227 (V)
Door vertraging in de planning zijn de kredieten met betrekking tot de A9 doorgeschoven naar latere jaren.

Bestaand € 90.099 (V) 
Het krediet herinrichting Zevenhuizerlaan is verlaagd, doordat een tweede subsidie aan dit project is toegekend.

Overige € 104.648 (N) totaal
Nieuw € 101.648 (N)
Een nieuw krediet voor de aanpassing indeling gemeentehuis Heiloo is toegevoegd.

Bestaand € 3.000 (N)
Het krediet voor de vervanging van de garagedeuren Gemeentewerf is hoger dan ingeschat.

Recreatie
Geen mutaties

Riolering € 300.00 (N) totaal
Nieuw € 300.000 (N)
Er is een investering van riool afgesloten. Om deze reden is de verwachtte dotatie van de spaarvoorziening riool komen te vervallen. De bijdrage van de spaarvoorziening blijft beschikbaar voor een andere investering riool. Dit wordt in de 2de firap gecorrigeerd.